Le LEP, un support d'épargne réglementée

Le livret d'épargne populaire (LEP) est un compte d'épargne bancaire réglementée en France. Si vous avez des revenus moyens, ce produit d'épargne est fait pour vous. Il vous aide à économiser de l'argent sereinement tout en ayant un accès permanent aux fonds si nécessaire. Avec le LEP, votre épargne ne court aucun risque. Taux vous présente les informations à connaître sur ce produit.

Quel est l'intérêt du livret d'épargne populaire ?

Mis au point en 1982, le LEP est un placement d'épargne réglementée, tout comme le livret A. Son fonctionnement global (taux, plafonds, conditions d'éligibilité…) est établi par les pouvoirs publics. Le livret d'épargne populaire est destiné aux personnes dont le revenu fiscal ne dépasse pas un certain seuil. Il s'agit d'un placement sûr et plus rentable que le livret A et le LDDS (livret de développement durable et solidaire).

Le livret d'épargne populaire permet donc aux personnes ayant de faibles revenus de placer leurs économies et de profiter d'intérêts exonérés d'impôts et de prélèvements sociaux. Le montant placé est disponible à tout moment. Le titulaire peut effectuer des versements et des retraits comme il le souhaite. Il doit toutefois veiller à ce que le solde du livret reste toujours positif. Simple et pratique, il s'agit d'une solution intéressante pour faire face à l'inflation.

Qui peut ouvrir un LEP et quels justificatifs prévoir ?

Le livret d'épargne populaire est accessible à toute personne majeure à revenus modestes qui réside en France. Il n'est cependant pas possible pour les associations de posséder ce produit d'épargne. Les personnes sous protection juridique peuvent l'ouvrir par l'intermédiaire de leur représentant.

Pour ouvrir un LEP, vous devez solliciter une institution bancaire qui est habilitée à proposer ce service. Rendez-vous à l'agence la plus proche de chez vous ou contactez un conseiller par téléphone. Vous devrez notamment remplir un formulaire et fournir l'ensemble des pièces justificatives pour finaliser l'ouverture de votre compte. Certains établissements offrent la possibilité de réaliser l'ensemble de la procédure en ligne, y compris la signature du contrat.

Quels sont les justificatifs demandés ?

Les justificatifs demandés lors de l'ouverture de ce compte sont les suivants :

• justificatif d'identité,
• justificatif de domicile,
• avis d'imposition ou de non-imposition,
• RIB,
• preuve du Pacs ou du mariage pour le conjoint,
• signature manuscrite du titulaire.

Les justificatifs d'identité souvent acceptés par les établissements bancaires sont le passeport, la carte nationale d'identité et le titre de séjour. En ce qui concerne le justificatif de domicile, ce peut être une facture de téléphone, d'électricité, de gaz ou d'eau à votre nom. Vous pouvez aussi utiliser une quittance de loyer ou un avis d'imposition.

Par ailleurs, depuis mars 2021, les établissements proposant le LEP peuvent interroger directement l'administration fiscale par voie électronique. Ils peuvent ainsi savoir si les conditions d'éligibilité sont remplies par le détenteur du compte ou celui qui en demande l'ouverture. Il est donc possible qu'une preuve de revenus ne vous soit pas demandée.

Vous ne serez invité à fournir cette information que si la banque n'arrive pas à l'obtenir de l'administration fiscale. On vous demandera notamment votre revenu fiscal de référence N-2 ou N-1 indiqué sur l'avis d'imposition. Par exemple, si vous souhaitez ouvrir un LEP en 2023, vous devrez présenter votre avis d'impôt 2022 sur les revenus 2021 ou 2023 sur les revenus 2022.

Devez-vous ouvrir un compte bancaire ?

Aucune disposition ne vous oblige à ouvrir dans le même établissement bancaire un compte de dépôt en complément d'un LEP. Vous pourriez toutefois en avoir besoin si vous souhaitez mettre en place un virement permanent pour alimenter régulièrement votre compte épargne. Dans la pratique, certaines banques rendent cette étape obligatoire pour l'accès au livret d'épargne populaire.

Comment sont calculés les intérêts d'un livret d'épargne populaire ?

Les intérêts du LEP sont calculés tous les quinze jours. Les opérations de crédit (versements) donnent des intérêts le dernier jour de la quinzaine suivant le versement (le 16 du mois ou le 1er du mois suivant). Pour les retraits, les intérêts arrêtent d'être générés le dernier jour de la quinzaine précédant le retrait (le 15 du mois ou la fin du mois précédent). Pour profiter pleinement de la rémunération de votre livret, faites les dépôts avant le 16 ou le 1er du mois et les retraits après le 15 ou le 30.

Par ailleurs, chaque 31 décembre, les intérêts cumulés sur l'année s'ajouteront au capital et sont disponibles à partir du 1er janvier de l'année suivante.

Quels sont le taux et le plafond du LEP ?

Le taux et le plafond du LEP sont strictement réglementés et ont connu de nombreuses évolutions au fil des années.

Taux du LEP

Le taux de ce produit d'épargne bancaire suit celui de l'inflation. Entre février et août 2022, il était de 2,2% puis de 4,6% entre août 2022 et janvier 2023. Entre janvier et juillet 2023, il était de 6,1%, une première depuis 1985. Depuis le 1er août 2023, le taux d'intérêt du livret d'épargne populaire est passé à 6% annuel. L'évolution entre février 2022 et août 2023 s'explique par la très grande hausse des prix à la consommation relative à la reprise économique post-covid.

Plafond du livret d'épargne populaire

Après la création du livret d'épargne populaire, le plafond avait été fixé à 5000 francs l'année de son ouverture puis à 10 000 francs les années suivantes. En 1983, ce plafond conditionné a été abandonné avec la mise en place d'un plafond unique de versement à 20 000 francs, peu importe l'année de souscription. La limite des versements du LEP a ensuite évolué régulièrement pendant des années.

Depuis le 1er octobre 2023, le plafond maximum du livret d'épargne populaire est de 10 000 euros. Dès que cette limite est atteinte, le titulaire ne peut plus déposer de l'argent sur son compte. En revanche, il peut continuer à y percevoir les intérêts de son épargne.

Cette somme peut être déposée en une seule fois ou suivant des dépôts ponctuels ou réguliers. Par exemple, vous pouvez mettre en place des versements programmés, compte tenu de votre capacité d'épargne.

Dans le cas où le plafond est atteint, le titulaire peut recourir à plusieurs autres possibilités d'épargne. En dehors des autres livrets d'épargne, l'assurance-vie peut s'avérer une solution très intéressante. Vous pouvez utiliser le comparateur Taux pour trouver le contrat d'assurance-vie le plus avantageux.

Quelles sont les conditions de revenus du LEP ?

Pour pouvoir souscrire le livret d'épargne populaire, vous devez respecter des conditions de revenus. En effet, votre revenu fiscal de référence N-2 ou N-1 indiqué sur l'avis d'imposition ne doit pas dépasser un seuil qui varie en fonction de la composition de votre foyer, mais aussi de votre lieu de résidence. Il est révisé tous les ans.

Pour ouvrir un livret d'épargne populaire en 2023, votre revenu fiscal de référence de 2021 ne doit pas dépasser les seuils suivants :

Le quotient familial représente le nombre de parts qui est pris en compte par l'administration fiscale pour le calcul de l'impôt sur le revenu d'un foyer fiscal.

À combien peuvent s'élever les versements ?

Le versement initial exigé par la réglementation est de 30 euros. Les dépôts et les retraits sur le compte sont ensuite libres. Laissez toutefois toujours un montant minimum sur le LEP au risque de le voir clôturer après une longue période d'inactivité.

Si les conditions particulières sont respectées, le titulaire peut conserver indéfiniment son livret d'épargne populaire. La législation n'a posé aucune condition relativement à la durée de détention. Les versements sont faisables par chèque, en espèces ou par virement.

Quelles sont les banques qui proposent un LEP ?

La majorité des banques françaises dites traditionnelles proposent un livret d'épargne populaire. Vous avez ainsi la possibilité d'ouvrir un LEP dans les banques suivantes :

• LCL,
• Caisse d'Epargne,
• Crédit Agricole,
• Banque Postale,
• Banque populaire,
• BNP Paribas.

En revanche, il existe très peu de banques en ligne qui proposent ce type de placement bancaire. Cela s'explique par le fait que le LEP n'est destiné qu'aux foyers modestes alors que les banques en ligne sont plus attirées par les clients aux revenus supérieurs à ce seuil. Ces institutions ne trouvent donc pas un grand intérêt à proposer une telle offre. Vous pouvez toutefois ouvrir un livret d'épargne populaire dans une banque en ligne, notamment chez Hello bank! Elle propose à ses clients, la même gamme de produits et services qu'en agence BNP Paribas dont elle est la filiale.

Quand et comment clôturer son livret d'épargne populaire ?

La clôture du LEP peut se faire à tout moment par le détenteur. Pour cela, ce dernier doit faire la demande auprès de sa banque, par exemple en envoyant une lettre de clôture du produit bancaire. Indiquez le compte destinataire de la somme détenue sur le livret. Vous pouvez aussi fermer votre compte en vous rendant à l'agence, au guichet ou en contactant votre conseiller. La procédure peut varier légèrement en fonction des banques.

Le LEP peut aussi faire l'objet d'une clôture automatique si vos revenus de l'année excèdent deux fois consécutivement les plafonds fixés par l'État. Le détenteur a l'obligation d'informer la banque quand son revenu fiscal de référence dépasse les plafonds d'éligibilité au LEP. Cela doit se faire au plus tard le 31 mars de la 2e année qui suit celle pour laquelle vos revenus ont été justifiés. Par exemple, si les derniers justificatifs remontent à 2021, le titulaire doit tenir la banque informée au plus tard le 30 mars 2023 (de son revenu de 2022). Dans les faits, les banques clôturent en avril de chaque année les livrets qui ne sont pas en règle.

Cette démarche de transmission annuelle des documents ne sera bientôt plus nécessaire dans la plupart des cas lorsque le système d'interrogation de l'administration fiscale par les banques sera entièrement opérationnel.

Conclusion

Le livret d'épargne populaire est un placement bancaire très avantageux. Il a été mis en place pour soulager les foyers en leur permettant d'épargner en toute sérénité. Le dépôt initial est fixé à 30 euros et le détenteur peut disposer de ses fonds à tout moment. Depuis le 1er octobre 2023, le montant de ce livret est plafonné à 10 000 euros (il était précédemment à 7 700 euros).

Si le relèvement du plafond de dépôt a contribué à rendre le LEP plus attractif, il reste toutefois inférieur à celui du livret A (22 950 €) et du LDDS (12 000 €). Pour ouvrir votre LEP, il suffit de vous rendre dans l'une des banques françaises traditionnelles ou sur le site de Hello bank!, le seul établissement 100% en ligne qui le propose.

Si vous n'avez pas encore choisi un établissement pour l'ouverture de votre compte, les comparatifs détaillés de Taux peuvent vous aider à faire le meilleur choix.

FAQ

Comment fonctionne le livret d'épargne populaire ?

Le LEP est principalement destiné aux foyers les plus modestes. Vous ne devez ainsi pas dépasser les plafonds fixés selon la situation familiale. Par exemple, en 2023, le revenu maximum à ne pas franchir pour une personne seule en France métropolitaine est de 21 393 euros. Les versements et les retraits peuvent être effectués à l'agence bancaire où le livret a été ouvert, ou par virement bancaire depuis un autre compte.

Quel est le montant minimum à verser sur un livret d'épargne populaire ?

Le versement initial minimum sur un LEP est de 30 euros.

Peut-on transférer les fonds d'un LEP vers une autre banque ?

C'est possible de transférer les fonds d'un livret d'épargne bancaire vers un autre établissement habilité à proposer ce service, et ce, sans perte d'intérêt. Vous pouvez faire la demande de transfert à tout moment, mais elle sera exécutée à la fin du mois en cours afin que l'arrêt du calcul des intérêts soit bien effectué dans l'établissement d'origine.

Quel est le plafond du livret d'épargne populaire ?

Le plafond du LEP est de 10 000 euros depuis octobre 2023.

Quelle fiscalité pour le LEP ?

Les intérêts du livret d'épargne populaire sont exonérés d'impôts et de cotisations sociales. Le prélèvement forfaitaire unique ne s'applique pas à ce placement. En général, les intérêts versés tous les 31 décembre sont calculés par quinzaine.

Peut-on ouvrir plusieurs livrets d'épargne populaire ?

La réglementation ne permet pas d'avoir plusieurs LEP. Un seul livret est autorisé par personne, quel que soit l'établissement bancaire. Les couples mariés ou pacsés peuvent cependant en posséder un chacun, soit au maximum deux livrets par foyer fiscal.